当英国于1月10日执行欧盟第五反洗钱指令(5AMLD)时，许多艺术品和古董商将首次必须遵守旨在打击金融犯罪和恐怖主义资金的严格义务。
该指令的最新版本将直接针对艺术品市场和高价值商品、加密货币和预付卡，部分目的是防止恐怖主义融资。为此目的，它着重于高风险的第三国和政治上受影响的人。英国在推动升级方面一直处于领先地位，但它影响到所有欧盟成员国，它们有义务在2020年1月10日之前将其纳入国家法律。
德国提议升级《反洗钱法》(Anti-Money Laundering Act)和《德国银行法》(German Banking Act)，对加密货币进行更严格的监管。德国艺术交易商和画廊协会(BVDG)正在游说反对“极其强硬和难以履行”的新规定，称交易商“被过多的文件记录义务和报告义务压得喘不过气来”。
此外，欧盟在10月份提议成立一个中央机构，监督反洗钱执法，但一些成员国认为这是不必要的。相反，他们认为欧洲银行管理局(European Banking Authority)应该更有效地使用其现有权力。
英国政府对其5AMLD的咨询已于6月结束，但它尚未公布其回应或拟议的英国法规文本。该指令将导致对艺术品市场的全面监管改革，但有关其关键方面的信息却很少。英国税务海关总署(HMRC)将会对该制度进行监管，推迟执行，但5AMLD是一项欧盟指令，英国政府必须将其纳入英国法律，并没有关于推迟执行的规定。政府不太可能在大选前夕宣布相关消息，而且由于不久后就要执行，艺术品市场的投资者现在必须在有限的指导下计划如何遵守。
繁重的义务
那些被这些条款困住的人——被称为“有义务的人”——几乎没有时间更新他们的系统和流程。它们包括:
•在艺术品交易中进行交易或充当中介的人，包括由艺术画廊和拍卖行进行交易的人，其交易或一系列关联交易的价值达到1万欧元或以上;和
•人们“在自由港进行艺术品交易时，储存、交易或充当中介，在自由港进行的交易或一系列关联交易的价值达到1万欧元或以上”。
但是，这些声明中一些关键字和短语的法律定义——比如“充当中间人”和“艺术品”——仍然不清楚。
虽然信息有限，但在绝大多数情况下，金额超过1万欧元的“交易”(大致描述，包括作为“中介”)将被发现。“中介”包括任何在交易中有经济利益的人，甚至包括那些花钱运输或储存艺术品的人。
律师和会计师等多年来一直受反洗钱法规约束的职业或许能够帮助合规。另外，一些供应商正在为艺术市场开发数字5AMLD解决方案，通常使用智能手机应用程序在移动中使用。
除了在HMRC注册外，每个企业都必须指定一名洗钱报告官员，负责接收该企业的可疑活动报告，并在适当的情况下向国家犯罪局报告后续活动。
根据《2002年犯罪收益法》，不遵守规定的企业和个人有可能受到起诉。一种辩护是证明员工接受过适当的培训。企业应该强制进行这样的培训，并且每年重复一次。
许多人担心艺术品交易的本质使得遵守5AMLD几乎是不可能的。交易商担心，如果他们不得不中断交易，从潜在买家那里收集繁琐的细节，特别是在艺术博览会上，他们将失去销售。展会组织者需要确保一个符合5 amld标准的竞争环境，这样每个经销商都要遵守同样的要求。这在实践中如何发挥作用还不确定，但初期问题可能会出现。交易商不应措手不及。
如何遵守5AMLD
为了满足第五项反洗钱指令的要求，艺术品企业需要在2020年1月10日之前建立系统，以确定每笔超过1万欧元的交易的以下情况:
1.买方(s)
2.卖方(s)
3.最终受益所有人(如有)，特别是在涉及公司和/或信托结构时
4.双方之间拟议业务关系的目的和性质
5.交易及各方的“风险概况”(见下文)
6.资金来源。
企业必须保持记录以满足每个元素。
“高风险”交易将需要进一步的证据，例如“涉及……文化文物和其他具有考古、历史、文化和宗教重要性的物品，或具有罕见科学价值的物品，以及象牙和受保护物种”。最好把任何需要英国出口许可证的东西都视为高风险。同样，“有政治风险的人”和那些与高风险司法管辖区有关的人应该受到加强的尽职调查。
•詹姆斯·奥斯汀(James Austen)是科利尔布里斯托律师事务所(Collyer Bristow)的律师兼合伙人